比如这家虚开增值税专用发票的案件，好几年前，黑龙江警方在查办一个案子时，发现好几千万来历不明的外汇汇入了一家皮革销售公司。
一家皮革公司哪怕是专门卖貂的，几千万外汇也是值得怀疑的！
原来这些来自韩国、意大利等国家的皮毛货款，都由山东一个地下钱庄跨境汇入，涉嫌非法购买外汇。皮革公司原来是皮包公司，都是用来转账的。
顺着这个线索，警方追查了好几年，结果是117人涉案，涉及300多家报关行和1300多个公司，他们组成庞大的洗钱网络，一般我们把这些机构叫做地下钱庄，他们能量惊人，像这次涉案的13个地下钱庄涉案的流水超过万亿。
这些黑钱是从哪来的？
地下钱庄一般在境内境外都有账户，要美元换人民币，外面打美元进美元账户，国内就打钱给目标账户，反之亦然，还在这两个过程中间分别赚取汇率差价和手续费。
由于境内外都有这种资金转移需求，有时都不用真正兑换，只需将境内外转移资金的需求一“对敲”，直接就赚到汇率差价和手续费了。
我们都知道现在对外汇的管理比较严格，需要完整合规的手续，不过有些钱是不能见光的，所以洗钱的需求非常迫切，这都是些什么钱呢？
❶ 国内三大骗钱毒瘤，就是电信诈骗、传销以及邪教组织，这些资金是主流。
❷ 网络赌博。
❸ 资本案件，像操纵股/期价非法获利。
❹ 黑社会的收入（卖淫贩毒等）。
❺ 当然，还有些钱来自于腐败。
那这些地下钱庄是怎么操作的呢？
说起来这还真是个专业活。
❶最常见的就是“哈瓦那模式”
前面说到的大案就是这种模式。这模式需要国内外都有账户，然后两头换，光手续费就能收1%以上，钱庄两头挣。
❷第二种是以前常用的“蚂蚁搬家”模式。
现在私人每人一年只能换5万美金，多的一分不给，所以地下钱庄们也发挥了黄牛的精神，弄很多个身份证账号，一笔一笔地换。不过，这招现在不好使了，外管局有规定盯着呢！
❸ 第三种是内保外贷。
有些富豪借助企业来搬运资金出海，“曲线救国”的办法来绕过监管，其中一种就是内保外贷。
什么是“内保外贷”？简单说，境内的公司在境外开设了一家子公司。展开海外业务需要钱啊，现在不是不让直接换嘛，那让境内的母公司从境内银行中获得授信额度，以此来做担保，子公司就可以通过银行的海外机构直接拿到外汇贷款了。空手套白狼就是这招最厉害。
❹ 第四种是虚构贸易合同。
一些富豪假装和海外企业做生意，做账进出口业务。比如，一家中国公司向一家外国公司支付100万美元购买机床，其实也没发货，他只是认识这一家愿意开具发票的海外公司。
他们利用这个虚假的进出口合同骗取外管局核准的外汇结算额度，进行跨境付款。资金转移出来后，就用来投资于伦敦、悉尼或者纽约的房地产或股票。
❺ 第五种是利用转口贸易，虚假转口贸易一直资金外逃的高发区。
一些企业虚构转口贸易背景，以支付保证金、银票抵押等担保方式申请外汇融资。一般的转口贸易，都是A国公司卖货给中间公司，然后这个公司把货再卖给B国公司，作为中间商赚差价。
不过地下钱庄控制的中间公司在卖货给下家公司之前，去找银行声称下家还没打钱，但是自己需要货就得先付款给上家，求银行爸爸给点外汇。
猫腻在于上家下家都是一家的，贷款发了之后汇出去，这钱就跑了。
❻ 最后一种常见手段是这几年兴起的，就是利用数字货币。
尤其是在2015年到2017年，当时管制还不太紧，加上数字货币的特点非常适合洗白白，在线交易换币，换好之后不存在什么账户和汇兑的问题，直接去另一个交易所就能换成钱。
不过2017年底数字货币大热，禁令不断，而且币值开始走熊，短期波动很大，手续费昂贵，所以这个路径作用已经慢慢减弱。
反洗钱任重而道远！
虽然以上的手段如今大多都被相关部门严格监管了，但反洗钱的道路依旧任重道远。
以前的地下钱庄更多的是干点非法的服务，现在很多钱庄开始向上游延伸。他们不止是搞搞电信诈骗，还有不少盯上了国家的出口退税和政府奖励。
他们用虚假贸易、流水制造了不少“项目”，依靠这些假项目假流水，有的团伙光政府补贴就骗了上亿元。
很多人说，你讲这事太大，跟我老百姓有什么关系？
其实关系还是很大的，从小的方面说，我们经常都会遭遇的电信诈骗、网络赌博，之所以愈演愈烈就是因为这些手段的闭环已经形成，把问题从根源上断绝了才是上上之选。
你想想，当你想在网络上赌钱却发现根本无处可赌！也没有犯罪分子再做诈骗，你的钱想被骗走都难呢！
前几年地下钱庄大案涉及的金额几百亿就算惊人了，而现在一整就是上万亿，令人发指啊，这个病，得治啊。
从大的方面说，一国的国际收支平衡和汇率问题非常重要，特别是近年世界各地动荡不安，各种灾难频发的时段里，每一笔大规模资金都会对国家造成或大或小的负面影响。
总之，要彻底铲除这类毒瘤还真是个不容易的任务，不过小编相信天网恢恢，疏而不漏，违法犯罪终究没有好果子吃，脚踏实地遵纪守法才是正途！
